2019年3月3日晚間,上交所發(fā)布《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答》(以下簡稱《問答》),《問答》對發(fā)行人在首發(fā)申報前實施員工持股計劃等相關問題進行了解釋。
上交所表示,為明確市場預期,提高科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核透明度,上交所按照“急用先行”原則,就科創(chuàng)企業(yè)發(fā)行條件和上市條件相關事項制定了《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答》,經中國證監(jiān)會批準,現(xiàn)予以發(fā)布,并自發(fā)布之日起實施。
此外,上交所指出,將根據(jù)審核實踐,及時總結經驗,對《發(fā)行上市審核問答》進行補充完善。
其中,《問答》介紹了員工持股計劃穿透計算的“閉環(huán)原則”。
員工持股計劃符合以下要求之一的,在計算公司股東人數(shù)時,按一名股東計算;不符合下列要求的,在計算公司股東人數(shù)時,穿透計算持股計劃的權益持有人數(shù)。
1.員工持股計劃遵循“閉環(huán)原則”。員工持股計劃不在公司首次公開發(fā)行股票時轉讓股份,并承諾自上市之日起至少36個月的鎖定期。發(fā)行人上市前及上市后的鎖定期內,員工所持相關權益擬轉讓退出的,只能向員工持股計劃內員工或其他符合條件的員工轉讓。鎖定期后,員工所持相關權益擬轉讓退出的,按照員工持股計劃章程或有關協(xié)議的約定處理。
2.員工持股計劃未按照“閉環(huán)原則”運行的,員工持股計劃應由公司員工持有,依法設立、規(guī)范運行,且已經在基金業(yè)協(xié)會依法依規(guī)備案。
此外,《問答》還對發(fā)行人如何選擇使用上市標準、保薦機構應當如何把關以及相關概念如何理解等進行了解釋。
來源:中新經緯
圖片來源:找項目網(wǎng)
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