國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓四大法定原則

2015-04-09

　原則一、交易場(chǎng)所法定——“場(chǎng)內(nèi)交易為原則，場(chǎng)外交易為例外”。

　　1、除按照國(guó)家規(guī)定可以直接協(xié)議轉(zhuǎn)讓的以外，國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易場(chǎng)所公開進(jìn)行。

　　2、“允許協(xié)議轉(zhuǎn)讓的范圍”：

　　(1)在國(guó)有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整中，擬直接采取協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)的，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策以及國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整的總體規(guī)劃。受讓方的受讓行為不得違反國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全等方面的限制性或禁止性規(guī)定，且在促進(jìn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)業(yè)升級(jí)等方面具有明顯優(yōu)勢(shì)。標(biāo)的企業(yè)屬于國(guó)民經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵行業(yè)、領(lǐng)域的，在協(xié)議轉(zhuǎn)讓企業(yè)部分國(guó)有產(chǎn)權(quán)后，仍應(yīng)保持國(guó)有絕對(duì)控股地位。

　　(2)在所出資企業(yè)(本通知所稱所出資企業(yè)系指各級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的企業(yè))內(nèi)部的資產(chǎn)重組中，擬直接采取協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)的，轉(zhuǎn)讓方和受讓方應(yīng)為所出資企業(yè)或其全資、絕對(duì)控股企業(yè)。

　　(3)經(jīng)過公開征集只產(chǎn)生一個(gè)受讓方的，可以采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式。

　　原則二、交易價(jià)格法定——國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓必須經(jīng)過依法評(píng)估。

　　1、企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)，應(yīng)當(dāng)以企業(yè)整體資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果合理確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格。當(dāng)交易價(jià)格低于評(píng)估結(jié)果的90%時(shí)，應(yīng)報(bào)國(guó)資委或者有關(guān)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

　　2、國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款原則上應(yīng)當(dāng)一次付清，如金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款的方式，但首期付款不得低于總價(jià)款的30%，并在合同生效之日起5個(gè)工作日內(nèi)支付;其余款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)提供合法的擔(dān)保，并應(yīng)當(dāng)按同期銀行貸款利率向轉(zhuǎn)讓方支付延期付款期間利息，付款期限不得超過1年。

　　原則三、交易程序法定——國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓必須經(jīng)過法定程序。

　　1、國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓必須經(jīng)過以下法定程序：

　　(1)企業(yè)內(nèi)部決策程序;

　　(2)批準(zhǔn)決定程序;

　　(3)清產(chǎn)核資審計(jì);

　　(4)資產(chǎn)評(píng)估并經(jīng)核準(zhǔn)或備案;

　　(5)公開征集受讓方;

　　(6)組織實(shí)施產(chǎn)權(quán)交易;

　　(7)簽訂產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同;

　　(8)取得產(chǎn)權(quán)交易憑證;

　　(9)辦理相關(guān)產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。

　　2、公開征集受讓方與公開競(jìng)價(jià)交易是兩個(gè)相對(duì)獨(dú)立的程序：

　　(1)轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)委托產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開披露有關(guān)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，廣泛征集受讓方。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告期為20個(gè)工作日。

　　(2)經(jīng)征集產(chǎn)生的受讓方為兩個(gè)以上的，轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)采用公開競(jìng)價(jià)的交易方式。

　　原則四、批準(zhǔn)權(quán)限法定——國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓須經(jīng)法定批準(zhǔn)程序。

　　1、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定所出資企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。其中，轉(zhuǎn)讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)致使國(guó)家不再擁有控股地位的，應(yīng)當(dāng)報(bào)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)。

　　2、所出資企業(yè)決定其子企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。其中，重要子企業(yè)的重大國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)報(bào)同級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會(huì)簽財(cái)政部門后批準(zhǔn)。其中，涉及政府社會(huì)公共管理審批事項(xiàng)的，需預(yù)先報(bào)政府有關(guān)部門審批。

（文章摘自2015年4月9日《法務(wù)部》）