北京市國資委 市財政局關(guān)于貫徹落實《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》的意見

　　京國資發(fā)〔2017〕10號

 

　　市屬各企業(yè)、市級各行政事業(yè)單位、各區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、各區(qū)財政局：

 

　　為貫徹落實《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》(國務(wù)院國資委、財政部令第32號，以下簡稱《辦法》)，進(jìn)一步完善企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理，防范國有資產(chǎn)流失，促進(jìn)國有產(chǎn)權(quán)有序流轉(zhuǎn)，提出以下意見：

 

　　(為了深入學(xué)習(xí)北京市國資委 市財政局關(guān)于貫徹落實《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》，可參考2016年6月24日國務(wù)院國資委 財政部出臺的 32號令《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》)

　　一、充分認(rèn)識《辦法》出臺的重要意義

 

　　《辦法》將企業(yè)增資和資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為納入國有資產(chǎn)交易監(jiān)管范圍，規(guī)范了各類國有資產(chǎn)交易的審批權(quán)限和操作程序，促進(jìn)了以“管資本”為主的監(jiān)管方式轉(zhuǎn)變。深入貫徹《辦法》，有利于加強(qiáng)企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為的監(jiān)督管理，維護(hù)國有資本安全運(yùn)行;有利于發(fā)揮市場在配置資源中的決定性作用，體現(xiàn)國有資產(chǎn)交易過程的公開、公平和公正;有利于深化國資國企改革，促進(jìn)國有經(jīng)濟(jì)布局、結(jié)構(gòu)調(diào)整和國有資本合理流動。

 

　　二、明確國有資產(chǎn)交易行為和交易主體

 

　　企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為內(nèi)容包括企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)增資和企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。交易主體是指履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)。

 

　　(一)國有及國有控股企業(yè)包括：

 

　　1.政府部門、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位出資設(shè)立的國有獨(dú)資企業(yè)(公司)，以及上述單位、企業(yè)直接或間接合計持股為100%的國有全資企業(yè);

 

　　2.第1項所列單位、企業(yè)單獨(dú)或共同出資，合計擁有產(chǎn)(股)權(quán)比例超過50%，且其中之一為最大股東的企業(yè);

 

　　3.第1、2項所列企業(yè)對外出資，擁有股權(quán)比例超過50%的各級子企業(yè)。

 

　　(二)國有實際控制企業(yè)包括：

 

　　政府部門、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位、單一國有及國有控股企業(yè)直接或間接持股比例未超過50%，但為第一大股東，并且通過股東協(xié)議、公司章程、董事會決議或者其他協(xié)議安排能夠?qū)ζ鋵嶋H支配的企業(yè)。

 

　　三、明確企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管職責(zé)

 

　　北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱市國資委)會同北京市財政局(以下簡稱市財政局)負(fù)責(zé)研究、制定本市企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管制度和辦法，按照規(guī)定審核批準(zhǔn)企業(yè)國有資產(chǎn)交易事項，選擇確定本市企業(yè)國有資產(chǎn)交易機(jī)構(gòu)，指導(dǎo)和監(jiān)督企業(yè)國有資產(chǎn)交易活動。

 

　　所出資企業(yè)、市級各行政事業(yè)單位、各區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和財政部門應(yīng)當(dāng)認(rèn)真貫徹落實《辦法》，按照明確職責(zé)、嚴(yán)格監(jiān)管、有序流轉(zhuǎn)、推動改革的原則，根據(jù)本意見規(guī)定，制定本企業(yè)、本部門、本地區(qū)的國有資產(chǎn)交易管理辦法，報市國資委和市財政局備案;按照管理權(quán)限批準(zhǔn)或決定企業(yè)國有資產(chǎn)交易事項，并負(fù)責(zé)交易信息的收集、匯總、分析和上報工作。

 

　　四、嚴(yán)格落實進(jìn)場交易制度

 

　　(一)企業(yè)國有資產(chǎn)交易須在北京產(chǎn)權(quán)交易所有限公司(以下簡稱北交所)進(jìn)行。北交所是經(jīng)市政府批準(zhǔn)設(shè)立的、市國資委選擇確定的實施企業(yè)國有資產(chǎn)交易的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)發(fā)布企業(yè)國有資產(chǎn)交易信息、組織相關(guān)國有資產(chǎn)交易活動，并出具國有資產(chǎn)交易憑證。

 

　　(二)北交所應(yīng)當(dāng)保證國有資產(chǎn)交易的規(guī)范開展，根據(jù)國務(wù)院國資委及本市有關(guān)規(guī)定的要求，制訂國有資產(chǎn)交易規(guī)則，完善交易制度和工作流程，核定交易服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，報市國資委、市財政局和有關(guān)部門備案，并向社會公開。

 

　　五、規(guī)范履行國有資產(chǎn)交易審批程序

 

    國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審核所出資企業(yè)的企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項、企業(yè)增資事項、報送應(yīng)由本級人民政府批準(zhǔn)的事項。所出資企業(yè)審核決定企業(yè)國有資產(chǎn)交易事項。

 

　　所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)章程和內(nèi)部管理制度對國有資產(chǎn)交易行為進(jìn)行決策，形成書面決議。國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應(yīng)當(dāng)按照《辦法》和本意見的規(guī)定及委派單位的指示發(fā)表意見，行使表決權(quán)，并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。

　　(一)企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓

 

　　1.審批管理權(quán)限

 

　　(1)轉(zhuǎn)讓所出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審核，報本級人民政府批準(zhǔn)。

 

　　(2)所出資企業(yè)負(fù)責(zé)審核、決定其各級子企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項。其中，轉(zhuǎn)讓主業(yè)涉及重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域以及承擔(dān)政府重大專項任務(wù)的重要企業(yè)的產(chǎn)權(quán)，由所出資企業(yè)報同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

 

　　2.以下企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項，可以采取非公開協(xié)議方式進(jìn)行，并在北交所辦理相關(guān)交易手續(xù)。

 

　　(1)主業(yè)涉及重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域以及承擔(dān)政府重大專項任務(wù)的重要企業(yè)，重組整合對受讓方有特殊要求，經(jīng)同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，企業(yè)產(chǎn)權(quán)在國有及國有控股企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的;

 

　　(2)所出資企業(yè)在本企業(yè)內(nèi)部實施資產(chǎn)重組，轉(zhuǎn)讓方和受讓方均為所出資企業(yè)及其各級控股企業(yè)或?qū)嶋H控制企業(yè)，經(jīng)所出資企業(yè)審議決策，并在實施前以報告形式上報同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案的。

 

　　3.批準(zhǔn)或決定企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為時，應(yīng)當(dāng)審核下列文件：

 

　　(1)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的有關(guān)決議文件;

 

　　(2)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案;

 

　　(3)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準(zhǔn)或備案文件;

 

　　(4)轉(zhuǎn)讓方和轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的《國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表(證)》(《企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記表》);

 

　　(5)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的法律意見書;

 

　　(6)擬采取非公開協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)的，還應(yīng)提交采取非公開協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)的必要性以及受讓方情況報告、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議和受讓企業(yè)的《國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表(證)》(《企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記表》)。

 

　　(7)其他必要的文件。

 

　　4.產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案一般應(yīng)包括下列內(nèi)容：

 

　　(1)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的基本情況;

 

　　(2)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的可行性和必要性;

 

　　(3)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)涉及的職工安置方案;

 

　　(4)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)涉及的債權(quán)、債務(wù)等處理情況;

 

　　(5)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益處置方案;

 

　　(6)社會穩(wěn)定風(fēng)險評估報告;

 

　　(7)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及國有股東持有上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)提交相關(guān)情況說明和后續(xù)工作方案;

 

　　(8)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓披露信息的主要內(nèi)容。

 

　　5.產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公開交易，原則上不得針對受讓方設(shè)置資格條件。確需設(shè)置受讓方資格條件的，所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在審核產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中將擬設(shè)資格條件及相關(guān)說明與同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行預(yù)溝通，并在信息披露前將受讓方資格條件備案報告上報同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在5個工作日內(nèi)未反饋意見的視為同意。

圖片來源：找項目網(wǎng)

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